中國人民銀行 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會令〔2021〕第5號（系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定（試行））

中國人民銀行 中國銀行保險監(jiān)督管理委員會令〔2021〕第5號

　　《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定（試行）》已經(jīng)2021年8月26日中國人民銀行2021年第8次行務會議審議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2021年12月1日起施行。

　　中國人民銀行 行長  易綱
　　銀保監(jiān)會 主席  郭樹清
　　2021年9月30日

　　系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定（試行）
　　第一章  總  則
　　第一條  為完善我國系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管框架，明確系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求，加強宏觀審慎管理，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)和完善系統(tǒng)重要性金融機構監(jiān)管的相關要求，制定本規(guī)定。
　　第二條  本規(guī)定適用于依據(jù)《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》認定的系統(tǒng)重要性銀行。
　　第三條  人民銀行負責系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)則制定、監(jiān)測分析，視情要求銀保監(jiān)會采取相應監(jiān)管措施，并在必要時經(jīng)國務院批準對系統(tǒng)重要性銀行進行檢查監(jiān)督。人民銀行會同銀保監(jiān)會提出附加監(jiān)管要求，牽頭銀保監(jiān)會等單位組建危機管理小組，組織審查系統(tǒng)重要性銀行恢復計劃和處置計劃建議，開展可處置性評估。
　　銀保監(jiān)會依法對系統(tǒng)重要性銀行實施微觀審慎監(jiān)管，本規(guī)定提出的附加監(jiān)管要求不取代銀保監(jiān)會的日常監(jiān)管職責。
　　第二章  附加監(jiān)管要求
　　第四條  系統(tǒng)重要性銀行在滿足最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求基礎上，還應滿足一定的附加資本要求，由核心一級資本滿足。
　　系統(tǒng)重要性銀行分為五組，第一組到第五組的銀行分別適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求。若銀行同時被認定為我國系統(tǒng)重要性銀行和全球系統(tǒng)重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定。
　　銀行應在進入系統(tǒng)重要性銀行名單或者系統(tǒng)重要性得分變化導致組別上升后，在經(jīng)過一個完整自然年度后的1月1日滿足附加資本要求。若銀行退出系統(tǒng)重要性銀行名單或者系統(tǒng)重要性得分變化導致組別下降，立即適用新的資本要求。
　　人民銀行、銀保監(jiān)會可以根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、金融風險變化和銀行業(yè)發(fā)展實際對系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求進行調(diào)整，報國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會審議通過后實施。
　　系統(tǒng)重要性銀行應擁有充足的資本和債務工具，增強總損失吸收能力，在經(jīng)營困難時能夠通過減記或轉股的方式吸收損失，實現(xiàn)有序處置。
　　第五條  系統(tǒng)重要性銀行應建立資本內(nèi)在約束機制，提高資本內(nèi)生積累能力，切實發(fā)揮資本對業(yè)務發(fā)展的指導和約束作用。人民銀行、銀保監(jiān)會在整體資本管理框架下，根據(jù)系統(tǒng)重要性銀行的業(yè)務經(jīng)營狀況和風險情況，結合壓力測試結果，定期對系統(tǒng)重要性銀行的資本狀況進行全面評估，前瞻性、針對性地評估銀行在壓力情景下可能出現(xiàn)的資本缺口，并將評估結果作為提出資本監(jiān)管要求的重要參考。
　　第六條  系統(tǒng)重要性銀行在滿足杠桿率要求的基礎上，應額外滿足附加杠桿率要求。附加杠桿率要求為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求的50%，由一級資本滿足。
　　銀行應在進入系統(tǒng)重要性銀行名單或者系統(tǒng)重要性得分變化導致組別上升后，在經(jīng)過一個完整自然年度后的1月1日滿足附加杠桿率要求。若銀行退出系統(tǒng)重要性銀行名單或系統(tǒng)重要性得分變化導致組別下降，立即適用新的杠桿率要求。
　　人民銀行、銀保監(jiān)會可以根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、金融風險變化和銀行業(yè)發(fā)展實際對系統(tǒng)重要性銀行附加杠桿率要求進行調(diào)整，報國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會審議通過后實施。
　　第七條  人民銀行會同銀保監(jiān)會基于對實質性風險的判斷，對高得分組別系統(tǒng)重要性銀行的流動性和大額風險暴露進行評估，根據(jù)評估結果提出附加監(jiān)管要求，報國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會審議通過后實施。
　　第三章  恢復與處置計劃
　　第八條  恢復計劃應詳細說明銀行在持續(xù)經(jīng)營能力出現(xiàn)問題等壓力情景下，如何通過實施該恢復計劃恢復持續(xù)經(jīng)營能力。處置計劃應詳細說明銀行在無法持續(xù)經(jīng)營時，如何通過實施該處置計劃實現(xiàn)安全、快速、有效處置，保障關鍵業(yè)務和服務不中斷，避免引發(fā)系統(tǒng)性金融風險。
　　首次進入系統(tǒng)重要性銀行名單的銀行，應當根據(jù)自身經(jīng)營特點、風險和管理狀況，按照人民銀行、銀保監(jiān)會的要求，制定集團層面的恢復計劃和處置計劃建議，并于下一年度8月31日前提交危機管理小組審查。系統(tǒng)重要性銀行每年更新恢復計劃、每兩年更新處置計劃建議并于更新年度8月31日前報送危機管理小組，并且在內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境、風險狀況發(fā)生重大變化時，按照人民銀行、銀保監(jiān)會要求進行更新。危機管理小組應自收到恢復計劃和處置計劃建議之日起2個月內(nèi)提出書面意見?；謴陀媱澓吞幹糜媱澖ㄗh未獲認可的，系統(tǒng)重要性銀行應按照要求在危機管理小組規(guī)定的時限內(nèi)完成整改并重新報送。危機管理小組應根據(jù)處置計劃建議，按照處置的法定權限和分工，綜合考慮處置資源配置等因素，形成系統(tǒng)重要性銀行的處置計劃。
　　第九條  在系統(tǒng)重要性銀行持續(xù)經(jīng)營能力可能或者已經(jīng)出現(xiàn)問題等壓力情景下，滿足預先設定的觸發(fā)條件，系統(tǒng)重要性銀行啟動并執(zhí)行恢復計劃，快速補充資本和流動性，以度過危機并恢復持續(xù)經(jīng)營能力。恢復計劃包括但不限于：
　?。ㄒ唬C構概覽，恢復計劃治理架構與職責劃分。
　　（二）關鍵功能與核心業(yè)務、關鍵共享服務和重要實體識別，風險領域和薄弱環(huán)節(jié)。
　　（三）恢復措施的觸發(fā)機制，包括觸發(fā)指標定義及設置等。
　?。ㄋ模毫η榫霸O計、分析及各壓力情景下的措施有效性檢驗。
　?。ㄎ澹┿y行在面臨資本不足或流動性困難時可以采取的措施及具體執(zhí)行方案，包括補充流動性、資產(chǎn)出售、補充資本、暫?；蛳拗品旨t、壓縮經(jīng)營成本等。
　　（六）銀行向人民銀行、銀保監(jiān)會等部門報告和溝通策略等安排。
　?。ㄆ撸┿y行實施恢復計劃的障礙及解決障礙的措施。
　　第十條  處置計劃建議應立足于機構自救，落實自救資金來源和制度安排，采取內(nèi)部紓困模式，落實股東和債權人的風險化解與損失承擔責任，具體內(nèi)容包括但不限于：
　　（一）機構概覽，處置計劃治理架構與職責劃分。
　?。ǘ╆P鍵功能與核心業(yè)務、關鍵共享服務和重要實體識別。
　　（三）處置策略分析，處置權力分析（例如更換負有責任的管理層等相關人員），處置工具分析（例如收購與承接、過橋銀行、經(jīng)營中救助）等。
　?。ㄋ模┨幹么胧┑挠|發(fā)機制。
　　（五）處置措施和方案，包括對實現(xiàn)快速穩(wěn)定、提升長期生存能力的分析，以及采取的主要措施，例如內(nèi)部財務紓困、業(yè)務轉讓、部分或全部資產(chǎn)及負債轉讓等。
　?。┍Ｕ嫌行幹玫闹С中苑治?，包括處置資金計劃和來源、估值能力、關鍵服務持續(xù)運營安排、金融市場基礎設施及持續(xù)接入安排、消費者權益保護方案等。
　?。ㄆ撸┡c境內(nèi)外相關部門的協(xié)調(diào)和信息共享、溝通策略等。
　?。ò耍┨幹脤嵤┱系K分析及解決障礙的計劃措施。
　?。ň牛┨幹脮r的損失吸收安排。
　　第十一條  危機管理小組定期開展可處置性評估，確保處置計劃具有可行性和可靠性，并根據(jù)評估情況完善處置框架。當系統(tǒng)重要性銀行發(fā)生兼并、收購、重組等重大變化時，危機管理小組應當及時評估其可處置性的變化情況。若銀行退出系統(tǒng)重要性銀行名單，危機管理小組不再對其開展可處置性評估?？商幹眯栽u估應至少包含以下內(nèi)容：
　?。ㄒ唬┨幹糜媱澲猩婕暗奶幹脵嗔吞幹霉ぞ呤欠窈戏尚?。
　?。ǘ┨幹觅Y金來源及資金安排是否充足、明確。
　?。ㄈ╆P鍵功能的識別方法是否合理。
　　（四）關鍵功能和關鍵共享服務是否有合理的安排，以保證處置中的持續(xù)運行。
　?。ㄎ澹┙鹑谑袌龌A設施能否持續(xù)接入，以保證關鍵功能不中斷。
　?。┙M織架構及管理信息系統(tǒng)能否支持處置。
　　（七）處置中的跨部門合作和信息共享安排是否可行。
　?。ò耍┨幹糜绊懛治?，包括對金融市場的影響、對金融基礎設施的影響、對其他金融機構融資行為的影響、對其他金融機構資本充足率的影響、對實體經(jīng)濟的影響、對消費者合法權益的影響。
　　第十二條  危機管理小組的職責包括但不限于：
　?。ㄒ唬┒ㄆ趯彶榛謴陀媱澓吞幹糜媱澖ㄗh，確?；謴陀媱澓吞幹糜媱澟c銀行的系統(tǒng)重要性相匹配，并且有效、可操作。
　　（二）定期開展可處置性評估，確保系統(tǒng)重要性銀行的組織架構、管理水平、基礎設施建設和能力能夠有效支持處置。
　　第四章  審慎監(jiān)管
　　第十三條  系統(tǒng)重要性銀行應執(zhí)行人民銀行牽頭制定的系統(tǒng)重要性金融機構統(tǒng)計制度，按要求向人民銀行、銀保監(jiān)會報送統(tǒng)計報表。按要求報送財務會計報告、年度業(yè)務發(fā)展計劃、信貸計劃和利潤計劃、壓力測試報告和其他資料。每年應當向人民銀行、銀保監(jiān)會報送全面風險管理報告，包括對銀行風險狀況的全面分析、風險防控體系有效性的評估、資產(chǎn)質量報告、改進風險管理水平的具體措施以及人民銀行、銀保監(jiān)會要求報送的其他信息。及時向危機管理小組報送審查恢復計劃和處置計劃建議、開展可處置性評估所需要的相關信息，確保自身管理信息系統(tǒng)能夠迅速、全面滿足相關信息報送要求。發(fā)生兼并、收購、重組等重大變化時，及時向危機管理小組報送相關重大變化對恢復計劃和處置計劃等的影響分析報告。
　　系統(tǒng)重要性銀行應每年通過官方網(wǎng)站或年度報告披露資本充足率、杠桿率、流動性、大額風險暴露等監(jiān)管指標情況，并說明附加監(jiān)管要求滿足情況。披露時間不得晚于每年4月30日。因特殊原因不能按時披露的，應當至少提前十五個工作日向人民銀行、銀保監(jiān)會申請延遲披露。
　　第十四條  系統(tǒng)重要性銀行應當全面梳理經(jīng)營管理中的風險領域和薄弱環(huán)節(jié)，建立覆蓋所有實質性風險領域的風險數(shù)據(jù)加總和風險報告體系。風險數(shù)據(jù)加總應確保風險數(shù)據(jù)的定義、收集和處理能夠真實反映銀行的風險容忍度和風險偏好，客觀衡量風險調(diào)整后的經(jīng)營表現(xiàn)，滿足風險報告的需要。系統(tǒng)重要性銀行基于規(guī)范的匯報路徑和程序，按要求將風險信息及時、準確、清晰、完整地報告給人民銀行、銀保監(jiān)會等部門。風險數(shù)據(jù)加總和風險報告體系包括但不限于：
　?。ㄒ唬┰诩瘓F層面建立風險數(shù)據(jù)加總和風險報告體系的治理架構，明確董事會、高級管理層和各相關部門職責，確保與集團整體治理架構相適應，并保證相應的資源安排。
　　（二）在集團層面加強信息技術基礎設施建設，統(tǒng)一數(shù)據(jù)結構，建立精細化的數(shù)據(jù)分類體系和數(shù)據(jù)字典，健全各業(yè)務條線、法人機構、各類資產(chǎn)、各個行業(yè)和地區(qū)風險敞口及潛在風險的數(shù)據(jù)庫。
　?。ㄈ┨岣邤?shù)據(jù)加總和分類的自動化程度，確保在整個集團范圍內(nèi)全部風險數(shù)據(jù)加總的及時性和準確性，并能夠滿足正常、壓力和危機情況下的定期、臨時或突發(fā)性數(shù)據(jù)需求。
　　（四）風險報告的內(nèi)容應當與集團的經(jīng)營特點、復雜性、關聯(lián)度等相適應，能夠準確反映各類實質性風險的真實狀況和發(fā)展趨勢，風險報告的頻率應當隨風險變化及時調(diào)整，隨著壓力或危機程度加深相應提高風險報告頻率。
　　第十五條  銀行進入系統(tǒng)重要性銀行名單后，由董事會承擔相關工作的最終責任。董事會的職責包括但不限于：
　　（一）負責推動系統(tǒng)重要性銀行達到附加監(jiān)管要求，并承擔最終責任。
　?。ǘ┲贫ㄓ行У馁Y本規(guī)劃，建立資本內(nèi)在約束機制，定期審查評估資本規(guī)劃的實施情況，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。
　?。ㄈ┴撠煂徟謴陀媱澓吞幹糜媱澖ㄗh，對恢復計劃和處置計劃建議的制定與更新承擔最終責任。
　　（四）審批集團風險數(shù)據(jù)加總和風險報告框架，確保充足的資源支持，定期聽取專題匯報，充分了解和掌握風險數(shù)據(jù)加總和風險報告工作的進展情況。
　?。ㄎ澹┴撠熗苿勇鋵嵢嗣胥y行、銀保監(jiān)會作出的風險提示和整改要求，并承擔最終責任。
　　高級管理層成立以行長為組長的專門領導工作組，承擔相關工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)與組織實施職責。
　　第十六條  人民銀行在并表基礎上加強對系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)測分析和風險評估，包括但不限于：
　?。ㄒ唬┰诓⒈砘A上收集和分析系統(tǒng)重要性銀行的財務數(shù)據(jù)、資本充足情況、流動性、大額風險暴露、關聯(lián)交易和內(nèi)部交易等定量信息。
　?。ǘ┦占到y(tǒng)重要性銀行集團層面的公司治理、內(nèi)部控制、防火墻建設和風險管理等定性信息。
　?。ㄈ┒ㄆ谠u估系統(tǒng)重要性銀行集團層面的風險及風險管理狀況、跨境經(jīng)營情況、跨業(yè)經(jīng)營情況以及內(nèi)部風險交叉?zhèn)魅就緩健?br/>　　銀保監(jiān)會依法對系統(tǒng)重要性銀行實行并表監(jiān)督管理，實施強化性監(jiān)管要求。
　　第十七條  人民銀行、銀保監(jiān)會及時共享系統(tǒng)重要性銀行的統(tǒng)計報表、監(jiān)管報告以及其他重大風險報告。在對系統(tǒng)重要性銀行發(fā)生的兼并、收購、重組等重大變化進行審批時，銀保監(jiān)會應及時將相關信息告知人民銀行。
　　第十八條  人民銀行、銀保監(jiān)會從防范系統(tǒng)性金融風險的角度，設定不同的壓力測試情景，指定壓力測試模型和方法，定期對系統(tǒng)重要性銀行開展壓力測試，評估銀行的資本規(guī)劃及資本充足狀況、流動性、大額風險暴露等風險狀況，檢驗恢復計劃和處置計劃的可行性，并根據(jù)壓力測試結果對系統(tǒng)重要性銀行提出相應的監(jiān)管要求。
　　第十九條  人民銀行、銀保監(jiān)會可基于監(jiān)測分析和壓力測試結果，評估系統(tǒng)重要性銀行的信貸集中度、復雜性、業(yè)務擴張速度等關鍵指標情況，強化事前風險預警，引導銀行降低系統(tǒng)性金融風險。
　　系統(tǒng)重要性銀行存在違反審慎經(jīng)營規(guī)則或威脅金融穩(wěn)定情形的，人民銀行可向該銀行直接作出風險提示，并抄送銀保監(jiān)會。必要時，人民銀行商銀保監(jiān)會按照法定程序對系統(tǒng)重要性銀行的業(yè)務結構、經(jīng)營策略和組織架構提出調(diào)整建議，并推進有效實施。系統(tǒng)重要性銀行應按要求限期整改，并在規(guī)定期限內(nèi)向人民銀行和銀保監(jiān)會提交整改報告。
　　第二十條  系統(tǒng)重要性銀行違反附加監(jiān)管規(guī)定的，人民銀行、銀保監(jiān)會應當要求其限期整改。對于逾期未完成整改的，人民銀行、銀保監(jiān)會可以與銀行的董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話，人民銀行可以建議銀保監(jiān)會采取審慎監(jiān)管措施，銀保監(jiān)會積極采納建議并及時作出回復。
　　第五章  附  則
　　第二十一條  本規(guī)定由人民銀行和銀保監(jiān)會負責解釋。
　　第二十二條  本規(guī)定自2021年12月1日起施行。自本規(guī)定施行之日起，系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求不再適用《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2012年第1號發(fā)布）第二十五條的規(guī)定。